5月10日下午，厦门大学经济学院财政系财税青年论坛第22期在经济学院N202举行。2012年“全国百篇优秀博士论文奖”获得者、浙江大学经济学院陈叶烽博士应邀进行了题为“Auction Mechanisms for Allocating Subsidy for Carbon Emission Reduction ”的讲座。讲座由厦门大学财政系王艺明教授主持。
讲座开始时，陈老师现场每人分发一份实验说明资料让参加者更好地理解讲座内容中的拍卖机制的实验设计。在陈老师讲座的实验设计中，假设有总额一定政府补贴将被用来购买企业出售的碳排放量。每个企业将作为一个竞拍者参与对补贴的拍卖。在拍卖市场中，政府将按照竞拍者对其碳排放量的出价由低到高的顺序向各个企业购买其能够减少的碳排放量，直至补贴全部用尽。有两种类型企业，分别为 “低排放者”和 “高排放者”，假设“低排放者”的产能高，单位产品的碳排放量低；“高排放者”的产能低，单位产品的碳排放量高；而两类企业的单个企业碳排放总量相同。所有企业生产出的均是同质产品，且单位产品的价格均相同。每个企业的单位产品成本均在一定范围内被随机决定，且不同企业间可能有所区别。在每一轮拍卖开始前，每个企业的单位产品成本均会被重新随机决定。拍卖中每个企业出价的下限是其单位碳排放量价值，上限是补贴总额除以每个企业碳排放总量。在可出价区间中的出价会保证竞拍成功后所获利润不低于生产所获利润。
了解实验说明后，陈老师把与会者分组，分别对歧视性价格拍卖、统一价格拍卖、马斯金拍卖轮次进行计算机实验操作。通过亲自实验操作，参加者对三种拍卖机制有了深刻的理解，促进了后续讲座内容的学习效果。
实验结束后，陈老师正式开始对讲座内容的报告。以自己做的一次实验为例，分析实验结果并对三种拍卖机制进行比较，得出的实验结论为：歧视性价格拍卖由于按各位竞拍者自己的出价作为成交价，竞拍者出价偏高；统一价格拍卖中由于每个竞拍成功者的实际成交价等于“被拒绝竞拍者中的最低出价”，会促使竞拍者显示其真实成本，但同时会导致政府按较高的价格购买；马斯金拍卖实验结果处于前两种拍卖之间，综合了歧视性价格拍卖和统一价格拍卖的优点。即对政府而言，可保证成交价小于等于统一价格拍卖成交价，使政府尽可能有效利用补贴资金实现碳减排的最大化。对企业而言，拍卖成交价较高，保留了统一价格拍卖的优点，使企业获得较高利润。
接着，陈叶烽老师对实验结果进行图表分析和实证检验。通过竞拍者的出价和企业的生产成本的离散回归的图表分析，发现歧视性价格拍卖对45度均线的偏离较大，而后两种拍卖逼近45度均线。由于轮次拍卖中的学习效应，随着拍卖期数的增加，马斯金拍卖中政府总的花费越高，企业的竞拍成交价越高，碳减排量也越多。通过非参数检验，得出三种拍卖机制中，竞拍成功者的出价和交易价格在高低不同碳排放水平的企业之间具有一贯性的显著不同，表明在所有拍卖中，若高碳排放者赢得拍卖会比低排放着取得更大的收益，这样会缩小两类企业的利润差额。低排放者在歧视性价格拍卖和统一价格拍卖中赢得拍卖的比率高，而这种优势会在马斯金拍卖中消失。两类企业的显著不同会在马斯金拍卖和歧视性价格拍卖中显示，而在统一价格拍卖中由于企业有压低出价的激励，差异的显示并不明显。从而非参数检验的结果与前述分析相同。
陈叶烽老师最后指出了拍卖实验中的不足。如马斯金拍卖虽能最大限度减少碳排放量，但却使政府支付的单位碳排放价格较高。企业只能总体出售碳排放权的设定与现实脱节等。
总之，讲座主要介绍了马斯金拍卖规则的巧妙设计，通过对实验结果的描述性分析、图表分析和非参数检验，说明马斯金规则彰显出较歧视性价格拍卖和统一价格拍卖的优越性，提供了实验经济学普遍的研究思路和方法。
陈叶烽博士的报告注重实践，层次清晰，着重阐述了拍卖实验的设计、实验经济学的研究思路与研究方法，深入浅出。报告结束后，现场师生踊跃提问和讨论，从中获益匪浅。（财政系）